“房贷利息抵税”，这说的是什么意思？很重要吗？能给我省钱吗？

对此帮主（ID：banglicai）可以对这个信息的重要性打保票，因为，一旦此项政策落地，这意味着你将少缴纳1成到3成的月供，这意味着什么？大家可以心算一下月供，不需要帮主（ID：banglicai）多言。

含义

首先，我们先来科普一下相关概念的具体含义。

所谓房贷月供利息抵税，是指在计征个人所得税时，先将房贷产生的利息作为税前减除项扣除，对扣除后的收入部分课以个人所得税。也就是说，在计算个税交多少时，将房贷的利息部分先从收入中扣除，有利于房贷借款人降低税负。

举例

有点绕？不急，我们举几个例子看一下。

1.普通收入人群VS高收入人群

许先生是公司白领，假设他购买的是300万元的首套住宅，通过商业贷款按揭七成供30年，如果他选择的是等额本息的还款方法，月均还款额约11145.26元，其中5311元是利息支出。

按照他的税前月收入为2万元计算，应纳个人所得税约为2009.25元。如果按揭贷款利息支出可以在税前抵扣，在其他条件不变的情况下，A先生税前收入实际减为14689元（在你缴个税前，先把应还房贷利息部分扣除，然后再计税），在此基础上所缴个税为1030元，每月将少缴税约979.25元，相当于月供支出的8.7%。

那高收入人群呢？

我们来看看企业金领李先生，假设他在北京购买的是1500万元的住宅，通过商业贷款按揭五成供30年，同样是等额本息的还款方法，月均还款额约39804元，其中约18971元是利息支出。

按照他的税前月收入为15万元计算，应纳税50294元，但如果把按揭贷款的利息支出在税前抵扣，李先生每月将少缴税约8536元，相当于月供支出的21.4%。

从这个两个例子可以看出，城市的高收入人群获益要更大。

2.贷款更少OR贷款更多

有些朋友可能会有疑问，如果真的执行了，那么我过去交的税款，能平摊到今后的还贷期里抵扣吗？这个问题我们可以参考国外经验，日本的抵扣政策是只能抵减10-15年限的房贷，并不能全部抵减。

从抵扣的计算中，我们可以得出两个基本结论，即贷款越多获益越大，房屋总价值越高获益越大。

因此，可以判断：如果新政执行，则即使购房者有能力首付4成甚至更多，恐怕也没有人愿意多付，更多的人会选择尽可能多贷款来提高自有资金的利润率。

此外，原本打算买中档住宅的人开始向高档住宅市场迈进，而原本购房预算在1000万左右的高收入人群，可能会将目光锁定在更一等的豪宅上。毕竟高收入人群个人所得税税率在45%，选择价位更高的地产，无疑将带来更多收益。

当然，这将直接带动地产需求，刺激一大批原本购房欲望并不迫切的人出手购房，房价上涨自然不可避免。

政策

1.措辞调整更有深意

事实上，帮主（ID：banglicai）做了简单统计，“房贷利息抵税”的新闻在2015年就已经出现，彼时，国务院批转了发改委《关于2015年深化经济体制改革重点工作的意见》提出要研究综合与分类相结合的个税改革方案,并将于2017年付诸立法。《意见》特别提到“完善税前扣除”改革，其中重要内容是增加住房按揭贷款利息支出等专项扣除项目。

2016年3月5日总理在两会政府工作报告中，出台了企业版的“买房抵扣增值税”政策。

同年3月7日，前任财政部部长楼继伟在答记者问时提到“将转向综合个人所得税体系。新体系下房贷利息、教育和抚养子女费用将可减税。”

不过到了今年两会，帮主（ID：banglicai）发现高层主管领导的措辞发生了改变。3月7日，财政部部长肖捷表示，财政部和有关方面“高度重视”个人所得税改革的问题，肖部长提到“专项扣除项目也要予以考虑”，但并没有提及哪些是扣除项目。

此外，最新的官方表态是“财政部正在深入推进相关工作”，这是财政部副部长朱光耀3月12日下午关于“个税改革计划中有关扣除项目提问”时的回应。

2.“深入推进”值得揣摩

帮主（ID：banglicai）的“阅读理解”来了，为什么对于个税改革，领导要用“深入推进”？

通过对以往官方公文和领导讲话的检索对比，帮主（ID：banglicai）发现了“深入推进”这个词使用的两个高频方向。一个方向是用于“两学一做”、全面从严治党、党风廉政和反腐败斗争；另一个方向是新型城镇化、网络提速降费、农业供给侧改革等等。

前者是经常性工作，后者是复杂性工作。两者的共同点就是不好做，情况复杂，不是一蹴而就的事情，需要常抓不懈。

据此，帮主（ID：banglicai）斗胆猜测，一项工作被领导们用到“深入推进”这个词的时候，往往就意味这个工作复杂，牵涉多，需要“慢慢来”。

所以相关政策的出台，绝对不是一两年，之前举例的新型城镇化、网络提速降费都已经提了两三年，到现在还在提。

所以，虽然财政部财科所原所长贾康3月12日表态，“个税改革考虑专项扣除，肯定要考虑家庭赡养系数，例如，房屋按揭贷款月供中利息部分的扣除，这在国际上有成功经验可循的，研究人员对此也持赞成态度。从公开信息来看，管理部门也是认同这方面的制度设计。”

但是这也仅是政策建议，主管部门已经给出了明确态度——“深入推进”。

直接原因，帮主认为与房地产市场息息相关，不能让房子再“暴涨”是领导层的态度，而“贷款利息抵税”对于楼市的刺激作用十分明显。所以拖一拖，缓一缓应该是目前领导层想要达到的目标。